«ГНПФ» внедрил интегрированную автоматизированную информационную систему

Одной из основных задач, определенных концепцией развития финансового сектора Республики Казахстан на 2007–2011 годы, является «повышение уровня автоматизации бухгалтерского учета и составления финансовой отчетности по МСФО, систем контроля достоверности и качества финансовой отчетности, исключение «человеческого фактора».

В целях реализации данной задачи в АО «Накопительный пенсионный фонд «ГНПФ» с декабря 2007 г., осуществлялся проект по внедрению первой очереди интегрированной автоматизированной информационной системы (ИАИС). Разработка проекта проводилась на базе продуктов всемирно известного вендора, которые, являясь параметризируемыми, позволят в дальнейшем в случае необходимости перенастраивать бизнес-процессы фонда с учетом изменений в регуляторных требованиях и пенсионном законодательстве.

В рамках проекта была реализована модернизация подсистем, отвечающих за:
— автоматизированную деятельность по осуществлению инвестиционной деятельности, включающая как управленческий, так и бухгалтерский учет, оценку портфеля инвестиций в разрезе финансовых инструментов, категорий портфеля;
— комплексы задач по учету собственных средств и учету пенсионных активов;
— стратегическое планирование и бюджетирование.

В результате внедрения ИАИС Фонд получил систему, созданную с учетом требований международных стандартов финансовой отчетности и применением лучших международных практик (Best Practices).

Благодаря внедрению ИАИС, в настоящее время ГНПФ — единственный пенсионный фонд Казахстана, имеющий возможность ведения учета и оценки пенсионных активов Фонда в разрезе инвестиционных стратегий управления пенсионными активами, введение которых запланировано на 2012 г. Таким образом, ГНПФ уже в настоящее время, с опережением более чем в три года, подготовил техническую базу для введения мультипортфелей.

Новая система минимизирует операционный риск и исключает дублирующий ввод информации благодаря автоматическому созданию всех бухгалтерских операций.

Интегрированная автоматизированная информационная система консолидирует в себе данные, из которых в дальнейшем формируются управленческая, финансовая, статистическая и налоговая отчетности, рассчитываются установленные пруденциальные нормативы.

ИАИС обеспечивает выполнение требований к информационным системам, закрепленным в нормативных правовых актах, в том числе по оперативности и прозрачности учета, за счет возможности просмотра полной истории, включая первичный документ, являющейся основанием для осуществления бухгалтерской записи, и всех последующих изменений. Это в свою очередь позволяет обращаться к первичной информации индивидуальных пенсионных счетов вкладчиков, подтверждать все входящие и исходящие потоки как по сумме в тенге, так и по количеству условных пенсионных единиц.

Фонд получил возможность в комплексе с использованием всех подсистем осуществлять как стратегическое планирование, так и планирование текущих показателей деятельности, внедренная функциональность позволяет повысить качество управленческих решений за счет доступности актуальных фактических данных в требуемых формах.